项目风险及对策分析范文
发布时间：2023-09-27 15:04:58
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篇1
引言
工程项目风险管理作为整个建筑工程项目的一部分，其重要性不可小觑，因为如果建筑项目的风险较大，且没有任何风险管理措施，则无法保证建筑企业的利益。目前，我国的建筑工程项目风险管理中还存在着很多的问题，需要我们在今后的工作中不断改进。
1.建筑工程项目风险管理的内涵及重要意义
1.1内涵
建筑工程中所涉及的风险因素多种多样，为了避免风险的发生以及降低风险带来的损失，建筑企业需要针对工程项目的风险制定管理体系。建筑工程项目风险存在不确定性，且随时都会发生变化，同时会受到社会中各种客观问题的影响，所以在进行工程项目管理时，首先要进行风险识别，即对项目施工的环境进行风险分析，通过对风险的因素、概率分布、损失量等问题进行衡量，针对实际问题选择合适的风险防范措施：回避、转移、自留或利用风险，从而解决问题。
1.2重要意义
建筑工程项目风险管理的重要意义可以分为以下几个方面：（1）工程项目风险管理能力的高低对开发商以及建筑施工单位在未来的发展有着极大的影响如果风险管理得不到重视，轻则延缓施工进度，重则使施工人员的生命安全得不到保证，甚至是整个项目无法进行。（2）影响经济效益。建筑工程项目风险管理体系足够完善、管理人员具有足够硬的专业风险管理知识，就可以根据工程的实际情况，降低风险以及合理安排工程的资金流向，为整个建筑企业带来更多的利润。（3）促进工程建设的有效进行。做好风险管理工作，不仅可以化解矛盾，还可以做到未雨绸缪，降低风险在建设工程施工中出现的概率。
2.建筑工程项目风险管理现状分析
2.1建设企业对工程项目风险认识不到位，企业管理体系不完善
对工程项目风险管理认识不到位是目前风险管理中存在的主要问题。从国内真个建筑行业来看，不管是建筑企业还是开发商，或是与建筑工程有关的行政管理部门，都存在着对风险管理认识不到位的现象，且没有采取实际有效的措施解决问题。在问题出现时，工程项目的双方均以利益为主要考虑对象，并未真正意识到风险管理的重要性。建筑企业对工程项目风险的认识不到位，使企业管理体系得不到完善，所以在出现问题时，不能以最快速度依据管理体系分析并解决问题，如风险管理体系中有关法律：《保险法》以及《建筑法》等。
2.2建筑工程项目设计存在的偏差较大
设计人员结合开发商的要求对工程项目进行设计时，由于设计资料不够详细或是时间不足，导致工程的设计人员在设计时采用较为简便的计算方法，或是采用不同的技术标准进行设计，但是不同的计算方法以及技术标准所带来的结果却有所不同，而这些偏差的形成极有可能带来新的风险，给项目的收益增加不稳定性。设计单位就设计方案这方面没有与开发商进行详尽地沟通，增加了不确定因素的形成，同时也对工程的施工进度带来一定的影响。
2.3管理人员缺乏专业知识
与西方的一些发达国家相比，我国的工程项目管理技术较差、管理人员的专业知识不过关，针对项目的潜在风险没有考虑全面，不懂如何根据建筑施工的实际情况以及施工特点来分析工程的风险。在建筑工程中，需要全面考虑各种风险因素发生的可能性，根据其中的特点有效转移或利用风险，例如：“金色花园”工程项目中，通过建立该工程项目综合风险的评价表，对各种风险发生的可能性进行汇总，尽可能避免风险的发生。
3.加强建筑工程项目风险管理的有效措施
3.1加强企业人员的风险管理意识，完善管理体系
虽然我国大多数的建筑企业的风险管理体系较之前已经有了很大的改善，且管理人员的风险管理经验有了很多的积累，风险管理意识也有所加强，但是在建筑工程实际施工中仍然存在很多的问题，需要我们在今后的工作中不断进步。加强企业人员的风险管理意识、完善管理体系是降低风险发生可能性的重要方法，完善管理体系有助于提高风险管理人员的管理能力。建立适合建筑企业发展的项目综合风险管理模式，如：分析案例进行风险识别，通过对风险的来源以及影响因素的分析进行风险估计、评价，利用风险带来的威胁以及机会来规划风险，最终采取有效措施控制风险。
3.2提高管理人员的专业知识
提高风险管理人员的专业知识是提高管理能力的重要手段，建筑企业可在聘用管理人员时，加大考查专业知识的力度，尽可能选用拥有过硬专业知识的人员，以提高企业的整体工作能力。针对企业已有的风险管理人员，企业可根据其实际情况制定有效的培训计划，使其在工作中有足够的实力准确识别、评估风险，从风险的来源加以控制。
3.3采取有效措施处理风险
风险不一定都是有威胁的，一些风险也可以给建筑企业的发展带来机遇，但是如何判断风险是有利还是有害的？还需要我们管理工作人员加以分析。针对能给企业带来机遇的风险，可以采取风险自留以及利用的方式，以风险创造利益；风险评估后，需要对风险的来源加以控制，尽可能使其不发生；在风险发生时，需要将风险带来的损失最小化，拒绝或放弃承担的风险，以避免更大风险的发生；如果企业没有有效方法降低风险，就可以采取风险转移的方法，将企业风险转移到别的企业以实现企业的自保。
4.结语
近年来，我国的建筑行业的实力还在不断加强，而建筑工程项目风险管理中还存在着很多问题，需要我们在工作中不断改进。采取有效措施进行风险管理，提高企业工作人员的风险意识，完善项目风险管理体系，是加快建筑企业发展的重要手段。 （作者单位：通标标准技术服务（天津）有限公司）
参考文献：
[1] 吕强能.建筑工程风险管理中存在的问题及对策[J].项目管理与质量控制，2014（05）：292.
[2] 汪俊虎.建筑工程项目风险管理分析与研究[D].武汉.武汉理工大学.2014（04）.
篇2
中图分类号：X734 文献标识码：A 文章编号：
公路项目中总承包风险评价的意义
设计-施工总承包模式，在应用总也促进了公路建设标准的统一，有利于管理的层次简单化，控制了中间环节的舞弊行为出现。然而在实施过程中该模式还是会存在一定的应用风险，所以必须建立与相适应的风险评价机制与对策，因此对其风险控制的研究有如下意义：对风险的准确评价可以提高承包者对工程中可能出现的风险提高警惕，是项目顺利开展；风险评价为业主和总承包商提供必要的风险识别机制，帮助其应对风险时可以有计划的进行风险控制，从而优化资源的利用效率；再有就是我国的公路建设项目中总承包的应用还处在发展阶段仍有许多的问还没有解决，因需要借助风险评估机制和控制措施来防止工程中出现重大的问题而影响施工与项目完成，以此提高项目的抗风险能力，实现多方共赢的局面。
在DB管理中的风险因素
1、国家法规风险
在全国开展的设计-施工总承包项目中，改变了原有的工程量清单合同模式而应用总承包模式的总价合同，从表面上看业主方只要将总价合同订立在概预算内，就可将合同风险转嫁到中标的设计与施工单位身上。但是在实际的应用总如果国家相关的法规没有明确总承包单位与业主之间的协调机制，那么在实际的操作中就会导致履约与经营上的弊端，容易形成风险而危及项目开展。灵活有效的国家政策与法规是保障业主与承包方之前利益的重要基础，所以国家针对性的政策将影响总承包模式的风险概率。
市场化风险
市场开放是建筑工程项目必须面对的现实情况，在市场开放程度不断增加的情况下，导致了施工方与业主方、供应商之间的地位不断改变，投招标中的低价中标导致了施工企业巨大的经营风险。施工企业筹资能力如果不强，一旦出现资金上的断链就会导致项目的建设与质量保证，这种风险是不容忽视的。
组织协调风险
在设计-施工总承包的模式下，设计单位通常都不会具备较高的施工资质，而施工企业也不具备设计的资质，所以在设计-施工总承包的模式下，二者之前必须进行协调。目前在应用过程中，出现的突出问题是业主虽然将总承包给了设计-施工的联合单位，但是该单位的管理模式没有与总承包模式相接轨，其内部管理就出现了不适应问题，即表面是总承包实际上的运作模式还是设计与施工相互独立而不能形成有机的协调，而使得项目设计与施工有机的结合起来达到优化项目开展的效果，此时还需要业主方进行干预，所以这就不能发挥总承包的优势。
施工单位自身的风险因素
在目前的市场环境下，施工单位还不能完全适应总承包所带来的融资问题，而传统的模式下施工单位基本不需要进行自我融资与市场化经营，所以面对总承包模式，合同金额大幅度增加，而施工企业自身又不能在短期内提高融资水平与管理水平，尤其是在风险掌控上不能做到合理而科学，这就导致了如施工设备不足、不能很好的参与设计、施工组织不够合理、资金调配不合理、现场管理不力等情况，这些都是制约设计-施工模式在公路鲜明中实施的潜在风险。
加强设计-施工总承包模式风险控制的措施
1、在合同谈判阶段重视协商
合同是总承包模式开展的重要基础，在合同签订的时候即应当对其形式与履约方式进行适应性调整，按照总承包的模式进行全面的完善。在我国相关的法规还不够完整的情况下，就行在谈判的过程中对各项细节进行权衡，对不确定的风险进行提前预判，并针对其造成的后果进行约束，使之可以形成一个明确的分摊机制，利用与总承包的施工企业所建立的风险识别与控制机制相结合，形成一个有明确风险控制约束效力的承包合同。这样在风险出现的时候，就可按照合同的相关条款进行风险控制。
组织施工单位积极参与勘测与设计
设计-施工的总承包模式必须将设计与施工单位有机的联系起来，在项目开展中施工单位必须主动的与设计单位进行协调与沟通，因为设计单位与施工单位在现阶段是两个独立的系统，而在设计-施工总承包的模式下要求施工与设计单位必须保证最大限度的协调与沟通这样才能保证项目风险最低。在实际的操作中，承建单位必须参与到勘测与设计的全过程中，充分掌握风险的主动权，利用设计优化与协商来降低风险对自身的影响，寻求一种分担机制来保证各方的利益与责任合理。另外在参与的过程中也可根据设计需求来组织资金与设备，以此做好充分的准备来面对施工中可能出现的风险，这样也就提高了自身抵御风险的能力。
建立合同的收益调节机制
在设计-施工的模式中，设计单位也应主动与施工单位进行价值创造，这时设计-施工总承包模式下的突出特征。设计-施工总承包模式最大的特征就是可以避免设计与施工单位之间的矛盾，利用通畅的沟通来达到对项目的合理设计，从而达到缩短工期、降低成本的目标。但是如果设计单位和施工单位之间存在沟通上的矛盾则就会导致这个优势的丧失，反而会影响项目的开展。
所以在承建单位开展项目实施的时候必须保证主动权和在联合体中的代表位置外，应积极的与设计单位进行全面而深入的合作，建立一个有效的合作机制来控制沟通不畅的风险，在D-B中只有确立总承包的主动权，并建立一个有效的沟通机制与的风险分担机制才能让各方在公平、公开的环境下，对项目的细节进行全面沟通，让设计与施工单位建立一种共同体模式，从而让设计与施工顺滑的衔接，进而实现项目开展的低风险。
全面掌握总承包的相关法律法规
当前的市场运行模式更多的是依靠市场法律来规范，在总承包的模式下，应重视对合同条款的确定与履行，在具体的实施过程中必须按照相关法律来规范合同的订立，即在合同签订的过程中就保证其完善而合法，业主必须在这个环节中起到重要的作用，所以必须全面掌握相关的法律与规范要求，监督各方在签订合同的过程中尊重客观事实与相关各方的利益关系，利益合理利益与责任分摊来约束各方在项目中所体现的权利与义务。这样才能在在项目实施的过程中起到掌控大局的作用，尽量利用法律、合同、沟通、监督机制来降低风险的出现与控制其影响范围。
结束语
公路设计施工总承包模式可以使设计、施工双方优势互补，克服了设计和施工间分离的弊端，增加了设计与施工之间的沟通与交流。减少了中间环节，加快了信息反馈，减少了处理问题的时间，有利于优化设计和合理地进行工程变更，但是在实际的应用中必须建立完善的风险分分担机制与激励机制，这样才能保证其风险控制的有效。
参考文献：
[1]鲍莉荣.设计施工总承包联合体的收益分配研究[J].价值工程,2012,(02) .
篇3
随着科技的进步和经济的发展，国家鼓励多种经济方式并行，创业也成为一种选择并成为当前的热点。大学生作为高新技术的接触者和新型知识的获取者，其面临着很多创业优势，近年来高校举办挑战杯大学生创业项目，鼓励大学生创业尤其是技术创新型创业活动的开展。但是对于大学生创业项目也面临很多风险，本文对大学生创业项目一般风险进行分析并提出相应的对策。
1.大学生创业项目敏感性风险分析
大学生创业项目在投资过程中会存在很多风险，项目的风险分析可以分析南苑项目中面临的各种风险因素，并进行合理的规避措施。由于很多创业项目尤其是高新技术项目，受到其资金技术人员等方面资源的限制，项目的开发运营的时间较长，投入的资金大，设计的利益相关方比较多。尤其是很多大学生新型发明创新技术创业项目涉及到城市的规划与发展，未来行业计划，交通规划等多种要素，面临更多的风险因素，更需要使用风险分析法对大学生创业项目进行风险分析。
项目的敏感性分析是一种比较常见的可以用来进行项目经济评价，项目敏感性分析参数一般有很多，包括项目的相关经营成本、项目销售收入、经营成本、生产能力、运载能力、初始投资大小、项目生命期、项目建设期以及其他期限等1。通过用这些指标来分析项目不确定性的分析方法，根据之前所做的项目不确定分析，在此基础上可以分析其对项目的各项指标的相关影响大小及影响程度。分析这些因素的变动对于项目的常用经济指标的影响程度大小，如果影响程度比较大则可称此参数为敏感性因素，如果影响程度比较小则可称此参数为非敏感性因素。大学生创业项目变动因素包括项目的基本投资方案，项目的建设投资情况、项目的营业收入以及项目成本等因素，以及其对于大学生创业项目的内部收益率、项目的投资回收期以及变化等因素的影响，影响范围一般选择为10%。根据大学生创业项目所面临的风险因素，可以初步将其面临的风险分为几个大类，即：交通状况风险、自然气候风险、政府政策规划风险、其他技术风险、利益相关方关系风险以及管理调度风险2。
2.大学生创业项目风险对策
风险对策分析是对大学生创业项目面临的主要风险因素预先制定各种对策，以便风险发生时能够及时进行应对。比如对管理过程中出现的风险，有相关设计的变更风险，项目进度拖期风险、资金量是否充足的风险等等。设计变更的风险会打乱原来的项目步骤，并会引发追加投资或增加人手，因此要经常跟有关单位进行沟通，并储备相应的资金准备。对于施工中的进度和质量等的变更，并对整个项目的工期造成的影响，要做好施工管理过程中的工作，及时沟通，并提前跟有关部门联系及时应对变更。对于资金风险，要跟金融融资机构及相关投资方保持良好的联系，并尽量增加资金的储备量等等。
作为大学生创业项目，还会涉及与其自身特点相关的突出风险3，如大学生创业项目的规划风险，大学生创业项目的规划很重要，对创业项目进行合理的规划，可以大大增加项目的成功率，另外还有相关技术设备的存储风险，大学生创业项目入园的管理风险等等，风险因素比较复杂。
一般来说，对于项目在进行过程中所面临的风险因素，可以采用以下几种风险对策措施：风险自担，当风险发生时，主动承担风险的后果。风险的回避，即当风险可能会发生时，要推迟或否决相关项目以躲避风险的发生，风险的控制，当风险必须发生或已经发生时，采取相应的控制措施讲风险控制在相应的范围内。风险的转移，当可能发生的风险采取金融工具等合理的方式进行转移。综合权衡相关因素，从各个方面进行总结效果，并进行合理的预测，比较方案的优劣，并预测其可能会出现的问题及风险因素，以保证项目运作过程中能够顺利的实施4。
3.结论
大学生创业项目运作过程中会面临很多不确定无法控制的各种因素，对这些因素及变动情况进行分析和估计，即使对项目的不确定性程度进行分析，它也是项目分析中很经常的一种分析方法，通过对项目的不确定性程度进行分析可以发现项目中的风险，如分析项目的投资营业以及经营过程中的各种不确定性因素，项目的各项经济指标，以及考虑各种因素可能对项目的经济效益等的影响，以保证项目能够尽可能的减弱或克服各种风险，增加项目运转的稳定程度和可靠程度，提高大学生创业项目运营后的盈利率。
参考文献：
[1]马广奇.制度变迁理论：评述与启示[J].生产力研究，2005（7）：225-230.
篇4
中图分类号： TU723文献标识码： A
建筑工程是国民经济和社会发展的重要基础设施，工程建设多为国家投资，工程本身直接关系到人民生命和财产的安全，关系到现代化建设和改革开放的顺利进行。我国深化工程建设管理体制改革的一项重要制度是工程建设招标投标制度，是使市场逐步走向开放、统一、有序、竞争、规范，维护建筑市场程序的重要环节。特别是《招标投标法》颁布以来，纳入了招标投标依法管理的轨道。然而，建筑工程在招投标的实践中还存在很多问题，分析这些问题产生的原因，并采取适当的对策加强招投标管理，是工程招投标健康发展的重要前提和保证。
一、工程投标风险管理的意义
工程投标风险指的是在投标过程中或以后的项目实施过程中不期望发生的事件的客观不确定性。以往承包商不惜一切代价低价中标，高价结算的情况随着招投标工作的日趋严谨愈发不可能。而随着工程量清单计价的逐步推进和完善，在工作竞争日益激烈的今天，招投标规范化，风险的客观存在性和不确定性，使有效防范工程项目的投标风险，保证中标并获得合理的利润，成为施工投标企业项目目前需要面对的问题。
二、工程投标项目风险分析
工程项目投标本身是一个复杂的系统，影响它的风险因素错综复杂。对于工程投标项目风险的分析，具体可以归纳为外部环境因素和内部人为因素。
（一）、内部因素
1、战略风险
在很大的程度上，承包商的投标战略对项目的成败起到决定作用。主要由企业制定的整体战略来决定企业的生产经营活动，承包商进行投标活动的准则是投标战略，在投标中决定了企业采取的方法和态度，以及对投标项目企业领导的关注与支持程度，针对不同的时期、项目和地域，可能都会有所不同的企业投标战略，战略的制定主要是根据企业的可持续发展水平与国家的投资重点综合考虑，指导性强，出发点高，建立在对整个国家政策、市场前景、行业发展、企业实力、市场竞争、企业目标等因素的综合分析的基础上。
2、报价风险
针对目前国内的招标制度和办法，投标报价风险成为企业能否中标的最大风险，报价在招标中占得的分数权重在40%~60%之间，对能否中标起到决定性的作用，投标报价的准确与否是制约企业能否中标的重要因素之一。
在总承包承发包过程中投标报价风险是指，投标者的报价与完成工程实际所需费用过大幅度的偏离，无论是负向还是正向的偏离，有一方都将遭受损失，对项目的顺利实施非常不利。主要有三个原因引发这类的风险因素：承包商的能力。管理能力不足的承包商，对工程风险认识和估计不足，机构的设置、专业人员的配备等不到位，承包商的适应能力难免有短暂的欠缺状态，如果自身条件都达不到中标条件，盲目投标，很有可能引发投标风险。
3、技术风险
随着我国建筑市场的快速发展，业主往往在施工、设计、管理、质量、安全等方面都对投标单位提出了更高的要求。技术风险主要来自于投标企业没有相应的技术水平，对先进的施工技术了解不足，这在投标过程中很容易就会影响到投标报价的准确性，甚至出现施工建筑质量安全不合格等重大施工安全事故的发生。
4、财务风险
承包商必须满足财务能力指标，才能通过资格预审，取得参加投标的资格。在投标过程中，要求投标人提供投标担保，银行信贷证明，以及投标人向其开户银行出具的业主可查证授权书等，如若中标，更要提供银行履约担保。若承包商资金不足，无法及时提供相关担保证明，阻碍承包商投标进程，降低中标概率。
（二）、外部因素
1、竞争风险
投标活动竞争激烈，在资格预审阶段针对同一个项目，参加的单位有可能多达一二百家，对业主组织招标和评标也增加了难度。竞争的风险在投标过程中主要来自于投标的数量和单位。业主投标报价不设上下限，就布设标底，作为基准由承包人的平均投标报价，作为投标报价的最高得分下浮一定的比例，投标中使得竞争风险十分明显。
2、材料风险
材料风险主要分为两部分，当地材料的风险和其他材料的变化。当地材料可能根据工程进展情况材料价格会出现波动，影响施工成本。其他材料的订货情况可能受国内市场和国外市场的影响，材料供给受到阻碍，将会严重影响工程施工的进度，给承包商造成一定的损失。
四、针对建筑工程招投标过程中存在的问题应采取的措施
（一）、要重视资格预审
资格预审是招投标工作中一个非常重要的环节。业主在选择投标单位时要深入了解投标单位的机械装备、技术力量、投标单位管理水平等情况，以及在社会上的信誉度的情况，要对投标单位近几年的工作业绩进行严格的审查。审查投标单位的质资证书、营业执照、法人资格等。投入本工程的履约情况、主要财务指标、主要设备、关键人员等资格条件。
（二）、招标负责人要实行终身负责制，以便解决陪、串标现象
负责招标的人如果得到了种种好处，也就不可能对造价、工程质量问题有足够的认识，这样就很容易出现已经“内定”下来的工程进行招投标，出现“陪标”现象。
（三）、要做好招标文件的编制
招标单位在招标文件中应当指出投标单位编制标书应分为商务标和技术标。技术标包括项目经理、近几年承担工程业绩、财务状况、投标人资质以及施工班子从事类似工程业绩，投入本工程的安全体系、质量保证体系、机械设备等，商务标主要包括资格预审资料、承包商的报价。技术标按项目经理、近几年承担工程业绩、财务状况、投标人资质以及施工班子从事类似工程业绩等，按比例设置分值，由资格预审小组依据文件进行评分。
（四）、要加强对招标机构的发展和培育
要创造各种机会，加强对机构工作人员的执业道德教育和法制教育。要及时查处各种违法行为，防止招标人设立背离三公原则，对招标文件的重要条款要严加掌握，要加强对过程和招投标程序的监督。要发挥监督部门的监督职能的作用，规范国有投资，减少对招标的干扰，进一步约束和规范业主的行为，促进招标行业的健康发展和有序竞争。
（五）、加强工程招投标监督执法力度
项目法人依法制定招标工作，招标自受到法律保护。任何个人、机构、政府部门不得干预或者直接参与具体的招投标活动。及时向社会招投标相关信息，加强对招投标活动的监督检查，做到公正监督执法。要加强对招投标活动的全程监督，相关监督部门要做好职责分工。在保证可靠安全的前提下，逐步实现网上进行招投标和评标工作。
（六）、加强制度建设，完善招投标相关的法律法规。
通过招投标方式订立合同，认真总结招标投标法实施以来的实践经验，制定出台配套行政法规，将法律规定进一步具体化，增强可操作性，并针对新情况、新问题充实完善有关规定，进一步筑牢工程建设和其他公共采购领域预防和惩治腐败的制度屏障，维护招标投标活动的正常秩序，是必要的。
总之，工程项目招投标风险已经成为了施工项目企业主要的风险之一。工程项目招投标风险的识别、管理、防范已经成为现代施工企业必须要处理和解决的问题。目前，我国施工企业对工程项目招投标风险的管理意识有待加强，对工程项目招投标风险的识别机制有待完善，从而提高工程项目风险管理的效率，对施工项目风险进行科学、有效的防范。
篇5
［摘要］随着我国经济与科技的快速发展，科技企业异军突起，社会对科技企业的关注逐步成为热点，一些企业家与投资商纷纷把目光集中在我国科技企业之上，而风险投资行业的迅速发展，愈加促发了科技企业风险投资的热潮，而风险投资作为一种现代新型的企业投资机制，具有高收益、高风险的特点，科技企业以其巨大的发展空间成为风险投资的对象，但是任何投资都存在一定的风险，所以文章对我国科技企业风险投资存在的问题进行分析，并针对存在的问题提出具体的解决方法。
［
关键词 ］科技企业；风险投资；风险
［DOI］10.13939/j.cnki.zgsc.2015.22.063
1引言
随着知识经济的快速发展，高科技成果产业化、市场化的速度逐步加快，国内风险投资事业蓬勃，大量民间资本涌入，国外资本也不断进入我国风险投资市场，经过将近二十年的发展，我国风险投资事业逐步走向正轨，并向着国际化迅速迈进，因此，如何推动我国科技企业风险投资项目健康、快速地发展成为企业与学术界关注的热点。但是，科技企业在实施风险投资项目的过程中，都会受到诸多消极因素的影响，最终导致科技企业风险投资项目失败，因此对我国科技企业风险投资项目进行研究具有重要的现实意义。
2科技企业风险投资项目存在的问题
2.1风险投资主体过于单一
当前，我国科技企业风险投资项目的投资主体主要依赖政府，科研机构与企业自身，且政府作为投资主体的风险投资项目占绝大多数，而高校科研机构与企业作为投资的主体的情况较少，而甚少是通过民间资金募集，我国范围内有关科技企业风险投资项目的社会资金募集机制尚未建立。在科技企业风险投资项目中，虽然大部分项目都是政府作为投资主体，但是对于科技企业而言，政府投资的资金规模不大，且投资的科技领域有一定的政策倾向，风险投资项目资金都具有较强的流向性，显然这样的投资模式必然导致我国科技企业风险投资项目的投资主体单一化，难以通过社会其他渠道募集到投资资金，这就会阻碍我国科技企业风险投资项目的发展，而另一方面，由于风险投资项目的投资主体过于单一化且大多投资主体为政府或者国企事业单位，这就会是科技企业风险投资项目的资金运作权集中在政府层面，由政府等单一作为投资主体的风险投资项目也会因为运作权的高度集中产生道德风险。
2.2风险投资项目中的信息不对称
古典经济学中，充分、完全的信息是一个假定的前提，但是随着社会经济的快速发展，信息经济学的横空出世打破了这一假定，著名的经济学家詹姆斯·莫利斯把信息的非对称性引入了经济学中，这就大大拓宽了经济学研究的范围与领域，而信息的不对称是普遍存在于现实的经济活动之中的，由于信息的不对称引发了“道德风险”与“逆向选择”等诸多问题，这些大大降低了经济运行的效率，而从这一方面来看，在科技企业风险投资项目中，信息的不对称会给投资项目带来一定的风险。由于科技企业与风险资本的持有者之间的信息不对称，这就导致两者之间产生决策上的偏差，不能共同促使资金的有效利用，促使企业风险投资活动的健康发展，这就客观要求二者之间必须建立有效的、能起到良好的激励和约束作用的融资机制来确保信息的充分披露，以保证科技企业的经营活动不损害风险资本家的利益，并更好地将两者的利益集合起来。风险投资在投资过程要直接参与到被投资企业的具体运作中去，风险投资者要积极地参与到科技企业的管理工作中去，对企业风险投资项目进行管理与监督，保证投资的有合理性与有效性。
2.3风险投资专业人员匮乏
在科技企业风险投资项目的运营与管理中，企业不但需要具有较强金融管理能力的风险投资人才，更需要会技术、懂管理的专业科技人才，尤其是具有高技术的科学家、工程师等专业技术人员。这些人才具有很强的专业技术知识，同时具有丰富的科技研发经验，他们能够准确地分析当前科技企业开展项目的商业价值与技术价值，预测当前项目未来的发展前途，使风险投资资金与项目进行有效结合，进而提高企业风险投资的有效性，为企业创造丰厚利润。但是就目前而言，我国科技企业风险投资项目的缺乏这样的专业人才，这就导致科技企业风险投资发展缓慢。在这种情况下，一些科技企业虽然完成风险投资项目的前期工作，但是随着项目发展的不断深入，由于风险投资人才与高技术核心人才的匮乏，科技企业风险投资项目的发展就会出现一些本可以避免的问题与风险，而这些势必会导致效率下降，最终影响整个项目的运行，甚至也会导致科技企业风险投资项目的失败。
2.4政策引导力度欠佳
从我国科技企业风险投资的支援体系上看，由于我国风险投资起步较晚，尤其是针对科技企业的风险投资的引导，缺乏强有力的政策扶持与相应的法律法规，而且政府对科技企业风险投资项目的扶植也仅限于部分领域，扶植具有较强的政策倾向性，而且就目前而言，我国长期实行科研经费由行政主管部门分配管理体制或者政府财政部门逐级分配的管理体制，科研成果商品化程度较低，而且关于科技企业风险投资的法律法规不完善，对科技企业风险投资缺乏明确的发展计划、规范化的管理方、有效的激励、严格的监督作用，这就很难促进我国科技企业风险投资项目的发展。
3降低科技企业风险投资项目风险措施
3.1培养多元化的风险投资主体
科技企业风险投资项目资金短缺是其在发展过程中遇到的主要问题之一，而风险投资资金的短缺在很大程度上是由于风险投资主体较少引起的，所以发展科技企业风险投资项目，就必须引入更多的风险资本，培养多元化的风险投资主体。当前科技企业发展风险投资项目的主要任务是建立科技企业风险投资运营机制，用良好的机制吸引更多的社会投资主体，逐步提高风险投资的资金量，增加科技企业风险投资项目资金的有效供给，从而构建多元化的风险投资机构。在构建的过程中，要从我国科技企业的实际出发，根据当前我国科技企业的基本情况，创建符合我国科技企业风险投资模式，使科技与资本完美结合。这不但有利于扶持我国科技企业风险投资事业的发展，也能拓宽新的合作渠道，帮助企业产品顺利进入市场。与此同时，要逐步创立风险投资公司，以高新技术项目、企业生产销售条件以及银行贷款联合创办高新技术风险投资公司，风险投资公司可以从成功企业的股份升值中较快地收回风险投资，用成功项目的收益来弥补失败项目的损失，形成资金的良性循环和合理运用。
3.2建立发达的信息沟通渠道
在风险投资过程中，如果各个风险投资公司之间缺少必要的沟通和联系，每个风险投资项目从确定到运作到最终退出都是风险投资公司独自进行信息的收集、分析和处理，那么不仅投资成本偏高，而且投资决策也很难做到客观公正。因此，除风险投资公司建立健全自己的信息网络即专家库之外，企业根据实际需要，由政府或行业协会牵头，企业参与，组织和建立畅通、便捷、高效的信息沟通渠道，通过局域网或者是互联网等方式联接，使科技企业能够及时掌握国内外最新专利、技术等技术市场的行情信息，并获取风险投资资金的信息，保证科技企业风险投资项目的资金需求量，这样既可以为相关的风险投资者提供适合的风险投资项目，也可以为科技企业的创业者提供更多的资金来源渠道，进而保证科技企业风险投资项目资金的充裕，为企业创造更大的经济价值。
3.3积极培养复合型风险投资人才
在风险投资项目过程中，对风险投资项目的运行不但需要熟练掌握高新技术，且具有创新精神、敢于冒险、富有进取精神的技术人员，更需要具有金融知识并有较强风险意识的风险投资管理者。就目前来看，我国科技企业风险投资项目的相关复合型风险投资人才较少，而近年来科技企业风险投资项目与日俱增，所以复合型投资人才难以满足当前风险投资项目的发展。我国科技企业在发展其风险项目的同时应当积极培养复合型的风险投资人才。一方面科技企业可以通过与科研机构或相关高校合作，开设相关风险人才培养专业，以此满足市场对相关复合型风险投资人才的需求。另一方面加强对国内外风险投资人才的学习力度，积极学习国内外先进的风险投资项目管理经验，以此提高大庆复合型投资人才的质量。
3.4采取优惠的税收政策
我国政府在解决风险投资税收问题上是大有可为的。由于我国目前对风险投资公司没有给予明确的法律界定，导致风险投资公司一方面像普通公司一样缴纳公司税，另一方面在风险投资公司将利益分配给投资者后还有缴纳所得税。这种沉重的负税必将影响投资者的积极性。因此，政府有必要在制定或修改法规时，一方面对风险投资公司做出明确的法律界定，另一方面切实解决双重征税问题。在此基础上，结合国际经验，对风险投资公司股东所得投资收益上给予适当的税收减免。实现以政府出资为主进行风险投资向引导民间资本进行风险投资的转变，这样才能真正吸引民间资本进入到风险投资领域。
参考文献：
［1］王玉翠，薛晓芬.我国高额现金持有上市公司的财务特征分析［J］.价值工程，2012（2）.
［2］张敏，王成方，姜付秀.我国的信贷资源配置是有效的吗——基于我国上市公司投资效率视角的经验证据［J］.南方经济，2010（7）.
篇6
中图分类号：U412.36+6 文献标识码：A 文章编号：
由于高速公路建设可带来巨大的经济效益而吸引了众多投资商的青睐。然而高速公路项目建设造价高、投资大、回收期相对较长的特点也决定了这是一项高风险的投资活动。因此,投资项目决策在整个经营活动起着举足轻重的作用。但目前往往侧重于作项目后评价,缺乏对项目投资初期如何合理地分配有限的资金和资源以选择最佳投资组合方向的研究。值得注意的是,对风险控制进行定量分析更是少之甚少。这十分不利于项目公司资本效能的发挥,从而影响了资产的盈利空间。为此,本文就高速公路项目投资的五大风险进行了分析,并提出了应对风险的若干对策。
1、高速公路项目投资风险的来源
1.1 融资风险
高速公路项目建设造价高、投资大、回收期相对较长，我国目前高速公路建设的有关规定明确投资者必须首先出资占项目总投资额的35%的项目资本金，对投资者设置了较高的门槛，因此项目的融资难度较大。此外，融资风险还包括利率和通货膨胀率的预期外的变化带来的风险。建设周期内，若发生了比预期高的通货膨胀，项目总投资将会比预期的国家批准的概算价格高，投资者必须追加投资和融资数额。
1.2 建设风险
主要包括延期交工和超概两方面的风险。高速公路建设项目周期长、投入大，由于业主前期手续办理不及时、设计不深入（设计变更）、地质变化大、技术因素、承包商投入不足、施工组织不力、监理监督不到位、业主拨付不及时、质量安全不达标、征地拆迁不到位、地方坏境不佳等因素，均可能造成延期交工，使项目不能按期交工投入使用，甚至遭到索赔。工程延期交工、设计变更会使建设期融资成本及投资费用增大，从而超概算。同时，建设期间原材料价格上涨及劳动成本增加等，是高速公路项目投资超概的主要原因之一。
1.3 市场风险
高速公路项目投资期限长，我国目前规定高速公路的特许经营期限一般不超过30年。虽然在经营期限内具有一定的垄断性，但区域经济发展不平衡、航空业的快速发展及高速铁路的出现等因素给高速公路带来了不小的市场风险。此外，一旦项目开工，原材料市场价格可能远远高于预算价格，这是另一种市场风险。
1.4 运营管理风险
高速公路的运营管理的职能主要包括收费管理、路政管理、养护管理、监控、通讯管理以及服务区管理等。运营风险是指在高速公路运营管理过程中，由于运营管理者的疏忽，使高速公路不能发挥其功能，致使通行能力下降，车流量减少，维护费用增加，造成预期收入下降，经营成本上升，导致项目的经营风险。运营管理模式和监控管理能力以及管理人员素质等也会影响高速公路通行能力和服务水平，影响运营收入而导致项目经营上的风险。
1.5 不可抗力风险
不可抗力是指当事人不能预见、不能避免并且不能克服的自然事件和社会事件。高速公路建设项目地质条件越来越复杂，需穿越高山大河，受自然灾害事件影响的概率较大，风险相对较高。施工期短且遇暴雨、洪水等自然灾害可能性大，易发生坍方、滑坡等自然灾害。由于政策风险的变化（压缩工期）可能会导致项目的建设风险，同时也带来运营风险。
2 高速公路风险对策
2.1 融资风险的对策。
高速公路建设周期长、运营周期长，利率、汇率变化以及通货膨胀都能引起很大的风险。主要的应对措施为利用套期保值来规避汇率风险，债务结构以长期为主，充分利用股票市场，发行企业债券等方式，减少对贷款的依赖从而减少因利率和汇率变化的风险。
2.2 建设风险的对策。
2.2.1 降低成本上升风险的对策。
在公路建设的原材料方面，采用招投标方式，建立多渠道定点采购，直接与原材料提供商签订长期合同，减少中间环节，同时采用长期发包的方式签订劳务合同，减低原材料和劳务成本上升的风险。
2.2.2 减少工期延误风险的对策。
可供选择的方法有以下几种：（1）业主尽早介入设计，力求设计单位施工图设计精细深入，尽量减少设计变更，不采用不成熟的技术。（2）业主加强与地方政府沟通，确保正常施工秩序。（3）坚强对监理管理，提高监理人员素质，不出大的质量问题，不返工，不窝工。（4）选择资质好、有经验、信誉高的承包商。（5）畅通业主、监理、承包商三方沟通渠道，及时解决施工过程中遇到的各种问题。（6）实行奖罚措施：加强对承包商、监理单位等的监控和交流，在确保工程质量的情况下，加快工程建设，对提前竣工进行奖励并通报其上级法人单位。将施工企业原因造成的损失，转移到施工企业，依据合同，对不能如期竣工的承包商处以罚金并通报其上级法人单位。（7）对施工、监理单位实行定期信誉评价，并将评价结果政府网站上公布。
2.3 市场风险的对策。
做好可行性研究和车流量的预测、与政府的特许协议中明确不能建设类似的竞争性公路以保证最低的车流。企业应加强道路管理,完善配套服务,改善道路通行环境,强化服务意识,提高服务质量,充分发挥高速公路在中短途运输中快捷、方便、安全、经济的特点,吸引更多目前仍在使用其他运输方式的交通流量, 使其转移到高速公路运输上来, 以降低由于经济周期而导致部分路段车流量减少的风险。应对施工期材料市场价格风险，可采取的多渠道采购，直接与原材料提供商签订长期合同，减少中间环节等办法。
2.4 运营管理风险的对策。
(1)提高管理人员管理水平，提高工作效率，降低风险，节约管理成本。(2)道路养护成本风险的对策。高速公路管理公司建立自主专业化养护和社会化养护结合的道路养护体系，建立日常养护管理、专项工程实施管理、工程项目招投标的规范化、科学化、标准化的养护制度体系，从而降低道路养护成本，保障道路的使用寿命。(3)通行费水平限制的对策。高速公路关系公司根据项目的经营成本、投资回收期及物价水平的异动，及时向政府提出申请调整收费标准，合理的定价既能吸引车辆通行也能保障服务水准和公司的合理收益。(4)通车能力限制的风险对策。首先要全面加强营运管理，注重对高速公路的维修及养护，定期检查道路和清洁保养，保障良好路况和车辆通行畅通无阻。其次，建立路况实时监控系统，及时处理道路问题，安排好定期大修工作。
2.5 不可抗力风险的对策。
篇7
引言
我国城镇经济的快速发展，促使了对污水处理厂等基础设施需求量急剧增加。基础设施项目建设需要巨额的资金投入，基础设施由政府提供的传统模式使急促设施长期滞后于城镇经济的发展水平，为缓解这一矛盾，政府开始在基础设施的供给方式上作出转变，努力将市场经济纳入到基础设施的恰当领域中。BOT模式就是在这种背景下发展起来的[1]。
BOT模式的一般含义是：项目公司通过特许合同从委托人（通常是政府）手中获得从事某个项目（多为基础设施项目）的投资建设，经营“特许权”，在“特许权”享有期内，项目公司通过对项目的经营回收投融资成本并获得适当利润，“特许权期”满后，项目公司将项目无偿移交给政府[2]。
BOT项目特许期长、资金投入大，城镇污水处理厂还将面临城镇规划、污水负荷、管网建设、污水处理费用的征收与支付、污水处理技术以及环境标准等诸多因素的影响，因此风险管理更为复杂，下面对污水处理BOT项目特许决策的风险因素进行识别。
一、风险因素识别
宋志东认为，BOT融资中的风险应分为两类：系统风险和非系统风险。系统风险指与市场客观环境有关的超出了项目自身范围的风险，主要包括政治风险、法律风险、经济风险和不可抗力风险；非系统风险是指由项目实体自行控制和管理的风险，主要包括完工风险、经营风险和环保风险[3]。俞波等指出，影响项目财务的主要风险因素为项目的建设投资、产品的销售数量与价格、能源动力与原材料物价指数，即建设投资、价格指数和供水量与价格将影响项目的财务指标。可见，价格和投资、价格指数和财务指标之间存在函数关系[4]。他同时指出，污水处理BOT项目存在三大类风险：环境风险、技术风险和不可抗力风险。环境风险主要指政策风险，技术风险指进水量和水质的变化风险，建设风险、运营风险和出场水质和污染物处理风险[5]。吴建等在谈到城镇污水处理厂BOT项目运作程序集风险管理时提到政府风险、技术风险、负荷风险、竞争风险、环境标准风险[6]。这里的政府风险主要指地方政府的信用风险，那会给项目造成麻烦，但无关价格，技术风险指以下几个因素可能产生的技术风险：工程及设备质量、污水处理工艺、污泥处理、公司管理、暴雨和干旱等不可抗力，技术风险将导致污水处理异常。负荷风险是指进水量和进水水质的风险。
总结文献资料对污水处理BOT项目风险的分析，决定从供应风险、市场风险、经营风险、不可抗力风险、政策风险、金融风险、建设风险7个方面确定影响污水处理BOT项目特许决策的风险因素。如表1所示：
可见，7个方面的风险共包括17个风险因素，图1显示了这些风险因素对污水处理BOT项目特许决策影响的途径。
图1风险因素及其影响途径
下面分别对这17个风险因素进行解释并对BOT项目特许决策的影响途径进行说明。
3、供应风险
工业废水排量不足，会使污水处理厂的处理量达不到盈亏平衡点，从而以原有的价格不能保证利润的实现，这样就会影响到价格。
生活污水排量不足，会有何工业废水排量不足一样的影响。如果排水量超出BOT污水处理厂处理能力的情况，则风险由水域环境承担，对价格不会产生影响。
生活污水水质超标，会增加污水处理厂的的处理难度，使经营成本上升，从而影响到价格。
工业废水水质超标对价格的影响与居民生活污水水质超标对价格的影响相同。
管网铺设不力。污水是通过污水管网从排污源输送到污水处理厂的，没有污水管网系统的建设，污水就不会得到处理。通常污水管网和污水处理厂是两个项目，政府负责管道的建设，只是把污水处理厂作为BOT项目交由私人运作，由于两个密切相关的项目由不同的主体负责，便会产生项目的管网之间在建成使用时间上的矛盾。管网铺设不力是指管网不能在污水处理厂投入运营之前建好，从而导致污水处理厂不能正常开工，在特许经营期内不能产生现金流，从而导致资金时间价值的浪费，使投资额增加，从而影响项目。
污泥处理条件变化。污泥的处理是污水处理之后的必须环节，它和污水处理一样，拥有独立的一套设备。目前的污水处理还主要是经过减量化、无毒化和稳定化之后运到填埋场埋掉。当填埋场被填满时，污水处理厂便需要花费成本寻找新的填埋场，在土地资源不丰富的今天其成本会很高。将来的污泥处理采用资源化的科学方法，污泥经处理后可以堆肥，可以做建材或黏合剂、吸附剂等，还能通过焚烧来获得一些热量。污水处理厂根据实际情况和当地的经济结构，选择经济科学的方法来处理污泥。污泥资源化的不同选择差别很大，选定一种后就很难转型到另外一种，因此选择存在风险。同时有些资源化的技术还不成熟，可能会给以后的处理造成麻烦，造成成本的增加。
4、市场风险
篇8
一、我国建筑施工项目风险管理的现状
首先，风险意识不强，风险管理组织不完善。在我国建筑施工项目管理中，人们都认知风险的存在。但是，对风险防范的意识并不强，施工企业对风险的管理并不完善，致使建筑施工项目风险事件频频发生。建筑施工项目风险是必然存在的，但是，施工项目风险是可以被管理、降低、转移的。所以，施工企业和施工人员必须加强风险防范意识，完善风险防范设施。存在侥幸心理的施工企业和施工人员，风险管理意识淡薄，往往给风险发生的带来了可能性。其次，风险识别的基础工作资料缺乏，风险识别成本高。建筑施工风险的管理首先要对施工项目风险进行识别，只有对施工项目风险进行了结，才能更好的针对风险进行管理和防范。目前，我国施工企业对施工项目不编制施工项目风险管理手册，使得施工项目风险识别没有资料可以作为参考和依据。施工项目风险识别较困难，成本较高。
二、建筑施工项目风险的识别、分析
要做好建筑施工项目风险的管理和防范，必须对施工项目风险进行分析和评估，从而针对施工项目的风险进行科学、有效的管理和防范。
1.建筑施工项目风险的识别。风险识别是进行风险管理的基础。风险识别只要是指根据施工项目资料进行分析，对施工项目存在的风险进行记录、分析，明确存在的风险对项目产生何种影响。施工项目风险识别是一个复杂的、联系不断的过程。在项目的施工过程中各种风险的存在是不断变化的，风险的种类、风险发生可能性的大小都是不断变化的，这就要求风险识别必须是感觉施工过程和环境不断地变化，不断的把握全局、正确识别全部风险，从而促进施工项目的顺利进行。
2.建筑施工项目风险的分析。风险分析是在风险识别的基础上进行的。对施工项目进行识别后，根据施工项目风险的特点进行分析，从而较全面的了解项目风险，进行合理、科学的风险管理和防范。施工项目的风险分析是对单个风险进行分析，首先，要对施工项目风险可能发生的阶段、时间进行分析，并把这些可能性因素进行科学的量化，估计项目风险发生的可能性的概率。其次，根据项目风险发生可能性的概率估计风险事件发生后带来的损失后果。并根据项目风险分析中得到的项目风险发生的概率和损害后果进行风险的记录，不同风险之间进行比较归纳，分出风险的轻重、主次，从而为施工项目风险管理提供有效、科学的资料依据，提高施工项目风险管理效率。
三、我国建筑施工项目风险防范对策
1.风险态度与风险决策。在施工项目风险管理中风险态度是项目风险管理的主观影响因素。企业对施工项目风险的态度直接决定了施工企业对风险管理的重视程度。风险态度一般分为风险规避型、风险偏好型和风险中性三种。一般风险偏好型的企业对施工项目风险的重视程度较低，他们往往为了一定的利益，愿意承担较大的风险，风险防范意识较差。当施工项目风险发生时将产生严重的后果，对施工的顺利进行产生严重的影响。风险规避型企业是典型的风险厌恶者的表现，他们一般对风险的防范意识较强。不同的风险偏好是客观存在的，为了减少施工项目风险事件的发生必须不断地转变施工企业对风险的态度，让施工企业不断的认识到风险的严重性。风险态度直接影响着风险的决定，所以，良好的风险态度是施工项目顺利进行的前提。
2.工程保险。在施工项目风险管理中，风险转移是施工项目管理的有效方法之一。风险转移的最好方式就是保险，工程保险的产生为施工项目风险的转移提供了很好地承担者。工程保险是对建筑工程、安装工程及各种机器设备因自然灾害和意外事故所造成的物质财产损失和第三者责任进行赔偿的保险。目前工程保险已经成为我国施工项目风险转移的主要手段，但是，我国工程保险的种类较少，保险条款较陈旧，不能完全满足市场发展的需要。此外，在很多的合同和法律条款中，对于施工项目保险费的出处没有明确的规定，使得很多的施工企业无法较好的进行工程保险。
3.建筑施工项目风险的基本防范对策。建筑施工项目风险管理要经过风险的识别、分析与评估等阶段，在对项目风险进行全面的分析后，根据风险的轻重、主次程度对风险进行归类、排序，制定风险防范的主次顺序。首先，组织风险的对策。组织风险是在施工项目施工之前，在这个阶段施工企业应该树立风险规避意识，加强风险管理人员的风险认识度和风险管理能力。其次，工程环境风险的对策。在项目施工过程中施工环境是不断变化的，其影响施工项目的风险也是变化的。如：自然灾害等。施工企业必须做好风险防范措施和风险转移措施，合理的规避环境变化带来的不确定的风险损失。在整个建筑施工项目中存在着多种风险，真的每种风险必须制定合理的、科学的规避和防范的方法，以保障施工项目的顺利进行。
四、结束语
总之，建筑施工项目风险已经成为了施工项目企业主要的风险之一。施工项目风险的识别、管理、防范已经成为现代施工企业必须要处理和解决的问题。目前，我国施工企业对施工项目风险的管理意识有待加强，对施工项目风险的识别机制有待完善，从而提高施工项目风险管理的效率，对施工项目风险进行科学、有效的防范。
参考文献
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[keyword]: construction risk analysis and evaluation; countermeasures;
中图分类号：F279.23 文献标识码： 文章编号：
工程项目的立项、可行性研究、设计、规划、工程成本的预测及投标报价都是基于对将来情况（包括政治、经济、社会、自然界等各个方面)的预测之上的，是基于正常的、理想的技术、管理和组织之上的。然而，在实际实施某一项目的过程中，这些因素都有可能会产生变化，各个方面都存在不确定性。这些变化会使原订的计划、方案受到干扰，使原订的目标不能实现。这些事先不能确定的内部和外部的干扰因素，人们将它称之为风险。我国的许多工程项目中，由风险造成的损失是触目惊心的。但风险与机会同在，通常只有风险大的项目才能有较高的盈利机会，所以风险又是对管理能力的挑战。在现代项目管理中，风险的控制问题已成为研究的热点之一。甚至有专家将风险管理作为项目管理目标系统的内容之一。
1我国建筑施工项目风险管理的现状
首先，风险意识不强，风险管理组织不完善。在我国建筑施工项目管理中，人们都认知风险的存在。但是，对风险防范的意识并不强，施工企业对风险的管理并不完善，致使建筑施工项目风险事件频频发生。建筑施工项目风险是必然存在的，但是，施工项目风险是可以被管理、降低、转移的。所以，施工企业和施工人员必须加强风险防范意识，完善风险防范设施。存在侥幸心理的施工企业和施工人员，风险管理意识淡薄，往往给风险发生的带来了可能性。其次，风险识别的基础工作资料缺乏，风险识别成本高。建筑施工风险的管理首先要对施工项目风险进行识别，只有对施工项目风险进行了结，才能更好的针对风险进行管理和防范。目前，我国施工企业对施工项目不编制施工项目风险管理手册，使得施工项目风险识别没有资料可以作为参考和依据。施工项目风险识别较困难，成本较高。
2 建筑施工项目风险的识别、分
要做好建筑施工项目风险的管理和防范，必须对施工项目风险进行分析和评估，从而针对施工项目的风险进行科学、有效的管理和防范。
2.1 建筑施工项目风险的识别 风险识别是进行风险管理的基础。风险识别只要是指根据施工项目资料进行分析，对施工项目存在的风险进行记录、分析，明确存在的风险对项目产生何种影响。施工项目风险识别是一个复杂的、联系不断的过程。在项目的施工过程中各种风险的存在是不断变化的，风险的种类、风险发生可能性的大小都是不断变化的，这就要求风险识别必须是感觉施工过程和环境不断的变化，不断的把握全局、正确识别全部风险，从而促进施工项目的顺利进行。
2.2 建筑施工项目风险的分析 风险分析是在风险识别的基础上进行的。对施工项目进行识别后，根据施工项目风险的特点进行分析，从而较全面的了解项目风险，进行合理、科学的风险管理和防范。施工项目的风险分析是对单个风险进行分析，首先，要对施工项目风险可能发生的阶段、时间进行分析，并把这些可能性因素进行科学的量化，估计项目风险发生的可能性的概率。其次，根据项目风险发生可能性的概率估计风险事件发生后带来的损失后果。并根据项目风险分析中得到的项目风险发生的概率和损害后果进行风险的记录，不同风险之间进行比较归纳，分出风险的轻重、主次，从而为施工项目风险管理提供有效、科学的资料依据，提高施工项目风险管理效率。
3 我国建筑施工项目风险防范对策
3.1 风险态度与风险决策 在施工项目风险管理中风险态度是项目风险管理的主观影响因素。企业对施工项目风险的态度直接决定了施工企业对风险管理的重视程度。风险态度一般分为风险规避型、风险偏好型和风险中性三种。一般风险偏好型的企业对施工项目风险的重视程度较低，他们往往为了一定的利益，愿意承担较大的风险，风险防范意识较差。当施工项目风险发生时将产生严重的后果，对施工的顺利进行产生严重的影响。风险规避型企业是典型的风险厌恶者的表现，他们一般对风险的防范意识较强。不同的风险偏好是客观存在的，为了减少施工项目风险事件的发生必须不断的转变施工企业对风险的态度，让施工企业不断的认识到风险的严重性。风险态度直接影响着风险的决定，所以，良好的风险态度是施工项目顺利进行的前提。
3.2 工程保险 在施工项目风险管理中风险转移是施工项目管理的有效方法之一。风险转移的最好方式就是保险，工程保险的产生为施工项目风险的转移提供了很好的承担者。工程保险是对建筑工程、安装工程及各种机器设备因自然灾害和意外事故所造成的物质财产损失和第三者责任进行赔偿的保险。目前工程保险已经成为我国施工项目风险转移的主要手段，但是，我国工程保险的种类较少，保险条款较陈旧，不能完全满足市场发展的需要。此外，在很多的合同和法律条款中，对于施工项目保险费的出处没有明确的规定，使得很多的施工企业无法较好的进行工程保险。
3.3 建筑施工项目风险的基本防范对策 建筑施工项目风险管理要经过风险的识别、分析与评估等阶段，在对项目风险进行全面的分析后，根据风险的轻重、主次程度对风险进行归类、排序，制定风险防范的主次顺序。首先，组织风险的对策。组织风险是在施工项目施工之前，在这个阶段施工企业应该树立风险规避意识，加强风险管理人员的风险认识度和风险管理能力。其次，工程环境风险的对策。在项目施工过程中施工环境是不断变化的，其影响施工项目的风险也是变化的。如：自然灾害等。施工企业必须做好风险防范措施和风险转移措施，合理的规避环境变化带来的不确定的风险损失。事实上，在整个建筑施工项目中存在着多种风险，企业必须对每种风险都制定合理的、科学的规避和防范的方法，以保障施工项目的顺利进行。
4 风险成本的经济评估
4.1 企业还应运用工程经济学做好风险管理的成本评估工作 工程经济学以工程技术为载体，经济管理为依托，运用了经济学的理论和分析方法，是由实用工程学、经济学与管理学融合而成的一门综合性学科。它具有理论面宽、政策性高、实践性强的特点。用工程经济学研究工程项目的可行性、投资评估、技术政策制定、施工方案比选、工程经济活动的预测和决策，可以达到技术先进、经济合理的目的。工程经济分析的研究对象主要是工程项目，它贯穿于工程项目的各项工作中，是工程活动中一个极其重要的工作内容，是技术知识与经济知识在工程项目上的具体运用，不仅可以帮助投资决策，而且可以帮助承包单位选择投标项目，制订投标方案，还可以帮助工程技术人员选择设计方案、施工方案、资金配置方案等。
4.2 任何工程项目总是通过投资活动才得以实现 在市场经济条件下，通过经济分析评价投资方向的合理性，选择最合理的工程建设项目，保证项目有限的资金发挥最大的经济效益;通过经济分析为实现某一项目成本的最终目标选择最优的实现途径。这要求在列举一切可行的技术方案的基础上，通过分析比较，选择经济有利的方案付诸实施，保证以最小的资金耗费满足预定的目标要求。
4.3 对项目成本进行经济分析的手段 对项目成本进行经济分析主要是对财务经济效益和企业经济效益的综合分析确定最优方案，一般步骤如下：(1)汇集、整理基础数据。(2)编制财务、经济活动报表。(3)进行微观分析与评价。(4)进行宏观分析与评价。(5)进行综合分析、评价。实践证明，运用工程经济分析，能有效地控制项目成本，更容易收到预期的效果。
5 结语
总之，建筑施工项目风险已经成为了施工项目企业主要的风险之一。施工项目风险的识别、管理、防范已经成为现代施工企业必须要处理和解决的问题。目前，我国施工企业对施工项目风险的管理意识有待加强，对施工项目风险的识别机制和成本评估有待完善，从而提高施工项目风险管理的效率，对施工项目风险进行科学、有效的防范。
【参考文献】
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一、引言
房地产业在我国是一个新兴产业,在过去的50年中的发展历程是曲折的,现在房地产业已成为推动我国经济增长的一个支柱产业,成为国民收入的主要来源。随着相关的政策法规逐步完善,中国房地产业逐渐走向成熟。在面临着许多机遇和挑战的同时,也存在着许多问题。房地产企业涉及的相关行业非常广泛,它发展的好坏直接影响着相关行业的兴衰成败。在当今市场经济环境条件下,房地产企业所开发的项目面临着许多不确定性,并且在开发过程中尤其是前期阶段存在着巨大的风险。那么如何有效地制定房地产企业项目风险管理计划,如何识别和度量项目风险以及如何制定风险应对措施,成为我们所必须面对的问题。
二、房地产企业项目风险管理的概念和一般程序
1.项目风险管理的概念。项目风险管理实际上就是贯穿在项目开发过程中的一系列管理步骤,其中包括风险识别、风险估计、风险管理策略、风险解决和风险监控。它能让风险管理者主动“攻击”风险,进行有效的风险管理。在项目管理中,建立风险管理策略和在项目的生命周期中不断控制风险是非常重要的,风险管理包括四个相关阶段:风险识别,识别风险的方法常用的有风险识别问询法(座谈法、专家法)、财务报表法、流程图法、现场观察法、相关部门配合法和环境分析法等;风险评估,对已识别的风险要进行估计和评价,风险估计的主要任务是确定风险发生的概率与后果,风险评价则是确定该风险的经济意义及处理的费/效分析,常用的方法有:概率分布、外推法、多目标分析法等;风险处理,一般而言,风险处理有三种方法,①风险控制法,即主动采取措施避免风险,消灭风险,中和风险或采用紧急方案降低风险。②风险自留,当风险量不大时可以余留风险。③风险转移,风险监控,包括对风险发生的监督和对风险管理的监督,前者是对已识别的风险源进行监视和控制,后者是在项目实施过程中监督人们认真执行风险管理的组织和技术措施。在房地产项目管理中,应该任命一名风险管理者,该管理者的主要职责是在制订与评估规划时,从风险管理的角度对项目规划或计划进行审核并发表意见,不断寻找可能出现的任何意外情况,试着指出各个风险的管理策略及常用的管理方法,以随时处理出现的风险,风险管理者最好是由项目主管以外的人担任。
2.项目风险管理一般程序。按照美国国际项目管理学会的2000年版项目管理知识体系规定,项目风险管理的过程主要包括如图中所示的五个步骤:
由图1中可以看出,一个项目的风险管理涉及到项目风险管理规划的编制,项目风险管理的识别,项目风险管理的度量,项目风险应对措施计划的编制和项目风险的监督和控制这样五个步骤。
三、房地产企业项目风险识别结果一览
四、房地产企业项目风险的控制
1.建立项目风险控制体制。在项目开始之前,必须根据项目风险识别和度量报告所给出的项目风险的信息,制定出整个项目的风险控制措施和程序,以及项目风险控制的管理体制。这包括项目风险责任制度,项目风险信息报告制度,项目风险控制决策制度以及项目风险控制沟通程序等。
2.确定控制的项目风险。它要求根据项目风险识别与度量信息,报告所列出的各种具体项目风险,确定对哪些项目风险要进行控制,对哪些风险可以容忍并放弃对它们的控制。通常要按照项目具体风险后果的严重性大小和风险的发生概率来确定。
3.确定项目风险的控制责任。所有需要控制的项目风险都必须落实负责控制的具体人员,同时要规定他们所担负的具体责任。项目风险的控制工作必须要有专人负责,不能分担,否则将会造成大量的时间与资金的浪费。
4.确定项目风险控制的行动时间。对项目风险的控制也要制定相应的时间计划和安排,即制定出解决项目风险问题的时间表与时间限制。因为没有时间安排与限制,多数项目风险问题是不能有效地加以控制的。许多由于项目风险失控所造成的损失都是因为错过了风险控制的最佳时机造成的。因此,制定严格的项目风险控制时间计划就显得特别重要。
5.制定各具体项目风险的控制方案。在这一阶段由负责具体项目风险控制的人员,根据风险的特性和时间计划,去制定出各具体项目风险的控制方案。在这一步当中要找出能够控制项目风险的各种备选方案,然后对方案进行必要的可行性分析,以验证各个风险控制备选方案的效果,最终选定采用的风险控制方案或备用方案。同时还要针对风险事件的不同阶段,制定出相应的风险事件控制方案。
6.实施具体项目风险控制方案。它要求按照确定出的具体项目风险控制方案,开展项目风险控制活动。这一步必须根据项目风险的发展与变化,不断地修订项目风险控制方案与办法。对于某些项目风险,其风险控制方案的制定与实施几乎是同时的。
7.跟踪具体项目风险的控制结果。这一步的目的是要收集风险事件控制工作的信息并得出反馈,即采用跟踪的方式,确认所采取的项目风险控制活动是否有效,项目风险的发展是否有新的变化等。这样就可以不断地提供反馈信息,从而指导项目风险控制方案的具体实施和完善。通过跟踪可获得项目风险控制的工作信息,并根据这些信息去改进具体项目风险控制方案的实施,直到对风险事件的控制完成为止。
五、房地产企业项目风险对策研究
1.回避。回避风险有两种基本途径:第一种是拒绝承担风险,如了解到某工程风险较大,拒绝业主的投标邀请;第二种是放弃以前所承担的风险,这一类事例很少,如了解到某一研究计划有许多过去未发现的新风险,决定放弃研究以避免风险。
一般来说,回避风险是一种消极的手段。因为,在现代社会经营中广泛存在着各种风险,要想完全回避风险是不可能的。
2.风险损失控制。风险损失控制是一种具有积极意义的风险处理手段。在现代社会里,风险不仅很多,而且难以完全避免,所以风险损失控制方法具有较强的社会现实性,而且可以通过事先控制或采用应急方案,使风险不发生或一旦发生后使损失额降到最小。
3.风险分离。风险分离是常用的风险控制对策。从理论上讲,风险分离可以减少一种风险的最大预期损失。根据概率理论的大数规律(一种表述大量随机现象平均结果稳定性的定理),企业或项目借助于风险分离,增加了独立风险单位的数量,但在其他情况相同的前提下就可以减少风险。风险分离对策往往应用于工程上材料设备的存放、资金来源多样化、多种施工方案、增加分包单位数量以及扩大经营范围等方面。
4.风险分散。分散与分离有类似之处,它们的不同在于:分散是将企业承担风险的单位增多或扩大,而分离是将风险单位分离开。通俗地说,分散风险是通过扩大企业规模来增强抵御风险的能力,而分离则是通过分离风险因素而减少风险带来的损失。比如一个核心的企业可以通过兼并、参股来扩大企业的规模,就可以分散规模经营中的风险,从而提高抵抗风险的能力,如规模经济就是分散风险的好办法。
5.转移。这里的风险转移是指风险控制下的转移,而不是财务对策下的有偿转移。风险控制转移只可以转移财务风险或人身风险,包括以下几个方面:
(1)将风险的财产或活动转移。它主要是通过转卖方式,比如企业卖掉所有的一切设备,就将设备风险也一并转移给对方。总承包商如果担心项目的空调工程会超过投标时的预算,则可以分包给空调安装分包商,这就转移了这种超预算而致亏损的风险。
(2)依据合同将风险转嫁给他人。业主可以利用苛刻的免责条款开脱自己的风险而转移给承包商。这是一种不公平的做法,但承包商在项目较少时往往能予以接受。这种风险控制转移与风险财务转移往往容易混淆,最重要的差别是前者往往是有失商业道德的。此外,如前所述,风险控制转移除可转移财产和人身风险外,还可以转移责任风险。
6.后备措施。有些风险要求事先制定后备措施,一旦项目实际进展情况与计划不同,就需动用后备措施。项目的后备措施主要有费用、进度和技术三种。
六、结论
本文对房地产企业一般性的项目风险管理进行了研究,针对项目风险的识别、控制及对策作了重点分析。由于房地产项目的特殊性,在实际应用时,应根据具体项目的情况具体作出风险识别、控制及对策。
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篇11
工程项目一般具有投资大、周期长的特点，建设过程中经常会受到外界各种因素的影响，包括经济下滑、政策变化、天气失常等。在建设初期，这些因素大多是无法确定的，并影响时间持续贯穿整个项目实施周期。从前期可行性研究阶段直到项目投产后的生产终结阶段，经常带来建设方案计划不周、投资决策失误、工期拖延、人身伤害、财产损失等后果，直接导致整个项目的投资效益下降甚至亏损。工程项目中，这些可能带来负面影响的不确定因素被称为风险因素，对相关问题的研究被归结为风险控制的内容。
1.工程项目风险的特点
风险一般是指活动或事件中，消极的、人们不希望的后果发生的潜在可能性。工程项目的风险定义为：在工程项目整个寿命周期内发生的、对工程建设项目目标工期、成本和质量的实现以及生产运营可能产生干扰的不确定性影响，或可能导致项目受到损失或损害的事件。工程项目的风险具有四个特点。
（1）风险存在的客观性和普遍性。工程项目风险不以人的意志为转移并超越人们主观意识，并且在项目的全寿命周期内是无处不在、无时不有的。
（2）任一具体风险发生的偶然性和大量风险发生的必然性。工程项目实施过程中，任一具体风险的发生都是随机现象。但对大量风险事故资料进行观察和统计分析，就可以发现明显的运动规律，可以用概率统计方法及其他现代风险分析方法来计算其发生的概率和损失程度。
（3）风险的可变性。在工程项目的整个寿命周期中，有些风险会得到控制，有些会发生并得到处理，同时在项目的每一阶段都可能产生新的风险。
（4）风险的多样性和多层次性。大型工程项目周期长、规模大、涉及范围广、风险因素数量多且种类繁杂，风险因素之间的内在关系错综复杂，各风险因素之间与外界因素交叉影响又使风险显示出多层次性。
2.工程项目风险控制的对策
工程项目风险控制是决定工程项目是否成功的关键。项目的风险控制是一个符合一般管理逻辑的连续过程，主要包括几个环节，即管理目标的确定、风险的识别、风险的评估、风险控制对策的决策、方案计划的实施、检查和评估反馈。
对项目风险进行识别、分析和评价之后，风险控制人员必须根据项目风险的性质及其潜在影响，并以项目总体目标为依据，规划、选择合理的风险控制对策。尽可能地减少项目风险的潜在损失，提高对项目风险的控制能力。项目风险控制的基本对策为风险控制、风险自留和风险转移三种形式。
2.1风险控制对策
风险控制包括所有避免或减少项目风险发生的可能性及其潜在损失的各种措施。风险控制人员必须和各专业人员共同识别项目风险发生以及使损失趋于严重的各种条件，然后通过对这些条件的控制来控制项目风险。风险控制对策可分为风险回避和损失控制两种。
风险回避对策就是通过回避项目风险因素，回避可能产生的潜在损失或不确定性，这是风险处理的一种常用方法。风险回避对策具有三个特点：（1）回避也许是不可能的；（2）项目风险定义得越广，回避就越不可能；（3）回避失去了从中获益的可能性回避一种项目风险，有可能产生新的项目风险。
损失控制方法是指通过减少损失发生的机会，或通过降低所发生损失的严重性来处理项目风险。与风险回避相同，损失控制是以处理项目风险本身为对象而不是设立某种基金来对付，但回避偏重于一种消极的放弃和中止。损失控制措施可根据其目的分为：（1）损失预防手段；（2）损失减少手段，包括损失最小化方案和损失挽救方案。损失预防手段旨在减少或消除损失发生的可能，损失减少手段则试图降低损失的潜在严重性，损失控制方案可以是损失预防手段和损失减少手段的组合。损失的发生是由多种风险因素在一定条件下相互作用而导致的，在众多因素中，技术风险、人员风险、设备风险、材料风险和环境风险是引起损失发生的五个基本因素。预防损失的发生和降低损失的严重性，就要对这五个基本因素进行全面控制，而且尤以对人员因素的为最重要。
损失控制的内容包括：制定一个完善的安全计划，评估及监控有关系统及安全装置，重复检查工程建设计划，制定灾难计划，制定应急计划等。安全计划、灾难计划和应急计划是风险控制计划中关键组成部分。安全计划的目的在于有针对性地预防损失发生，灾难计划则为人们提供处理各种紧急事故的程序，而应急计划使得人们在事故发生后，以最小的代价使施工或运营恢复正常。损失控制就是通过这一系列控制计划的实施，将项目风险发生的可能性及其后果对目标的影响尽可能降低到最小。
2.2风险自留对策
风险自留是一种重要的财务性管理技术，业主将承担项目风险所致的损失。与风险控制技术不同，风险自留对策并未改变项目风险的性质，及其发生的频率和损失的严重性。风险自留对策分为两种——非计划性风险自留和计划性风险自留。当风险控制人员没有意识到项目风险的存在，或者没有处理项目风险的准备，风险自留就是非计划的和被动的。
事实上，对于一个大型复杂的工程项目，风险控制人员不可能识别出所有的项目风险。从这个意义上来说，非计划风险自留是一种常用的风险处理策略。但风险控制人员应尽量减少风险识别和风险分析过程的失误，并及时实施决策，以避免被迫承担重大项目风险。
计划性风险自留是指风险控制人员经过合理的分析和评价，并有意识地不断转移潜在损失。风险自留对策应与风险控制对策结合使用，实行风险自留对策时，应尽可能地保证对重大项目已经进行工程保险或实施风险控制计划。因此，风险自留对策的选择主要考虑与工程保险对策的比较。
2.3风险转移对策
风险转移是工程项目风险控制中一类重要且广泛应用的一种对策，主要分为非保险或合同的转移方式和工程保险两种形式。这两种风险转移措施都会减少业主承担的项目风险量，前者将以合同价的增加、后者以保费的支出为代价。
合同转移措施是指通过业主与设计方、承包商等分别签订的合同，明确规定双方的风险责任，从而将活动本身转移给对方，减少业主对对方损失的责任和对第三方损失的责任。项目实施阶段的项目合同绝大多数为经济合同，是合同双方或几方为实现一定的经济目的，明确相互权利义务关系的协议。在一般的法律意义的基础上，合同的签订主要考虑三个要求：责任、支付方式和风险。从项目风险控制的角度看，责任和风险是合同中需着重考虑的两大要素。业主可以通过对责任的明确划分，合理地转移责任，从而确立谁应对项目风险的发生造成的损失负责。在合同的签订中，项目风险是业主和承包商都很关注的因素，对于业主方风险控制人员来说，合同是转移风险的一种有效手段。
工程保险是项目风险控制计划的最重要的转移技术和基础。工程保险的目的在于通过把工程的大部分风险作为保险对象，以减轻与工程建设有关的各方的损失负担，以及围绕负担这种损失所发生的纠纷。虽然投保者将为这种服务付出额外的一笔工程保险费，但是由此提高了损失控制效率，并在损失发生后能得到及时的补偿，使得项目实施能稳定地进行，降低总的工程费用。利用工程保险进行风险转移，风险控制人员必须考虑如图1中所列因素，以最优惠的保险费获得理想的保障。
3.结语
工程项目中涉及到的风险多种多样，在实际生产中，对于风险控制、风险自留和风险转移三种对策要综合起来灵活使用，才能获得较好的风险管理效果。
参考文献
篇12
任何一项工程，其项目立项及各种计划、设计、分析、研究都是基于对未知因素以及正常和理想的技术、管理、组织预测之上的。而在项目实施过程中，这些因素有可能发生变化，从而使得原定的计划、方案受到干扰，甚至可能无法实现既定的目标。对工程项目这些事先不能确定的内部和外部干扰因素，我们称之为工程项目风险。项目的风险和收益是一把双刃剑，只有收益而完全没有风险的项目是不存在的。这些风险造成工程项目实施的失控现象，最终导致工程经济效益降低，甚至项目失败。因此，能否对项目风险进行有效管理，是项目能否实现预期目标的关键。
一、工程项目风险管理的特点
（1）工程项目风险管理是一个过程，其本身不是一个结果，而是实现结果的一种方式。
（2）工程项目的风险管理，是渗透于项目过程中的一系列行动，这些行动普遍存在于项目管理者对项目的日常管理中，是项目日常管理所应该有的内容。
（3）工程项目风险管理是一个由人参与的过程，参与者涉及到项目的各个层次的员工。
（4）工程项目的风险管理应融于项目策划。在进行项目策划时，应综合考虑不同系统相关联的风险。
二、工程项目风险管理程序
项目风险管理程序是对项目风险进行管理的一个系统的、循环的工作流程，包括风险识别、风险分析与评估、风险应对策略的决策、风险对策的实施和风险对策实施的监控五个环节。
（一）风险识别
项目风险识别最有效的方法是工序流程分析法，就是在施工过程中从合同签订到交付使用，通过对每个环节和阶段逐个进行调查分析，从中发现潜在的风险，系统而全面地识别影响项目目标实现的风险事件并加以适当归类，并记录每个风险因素可能造成的后果。
（二）风险分析与评价
风险分析与评价的结果主要在于确定各种风险事件发生的概率及其对项目目标影响的严重程度。风险的分析与评价往往采用定性分析和定量分析相结合的方法。常见的风险分析方法：即调查打分法、敏感性分析法、蒙特卡罗模拟。
（1）风险的度量：确定风险事件发生的概率。例如：可以通过不同的数值用来区分风险概率的等级。
（2）风险评定：划分风险后果等级。通常按事件发生后果的严重程度来划分。评定项目风险重要性。风险事件发生概率的指数乘以风险后果的等级等于项目可接受指数。评定项目可接受程度。项目风险重要性指数评分值在8分以上的风险因素表示风险重要性较高，是不可以接受的风险，需要给予重点关注。
（三）风险应对策略的决策
风险应对策略的决策是确定项目风险事件最佳对策组合的过程。风险管理中所运用的对策一般有：风险回避、风险控制、风险自留和风险转移。并根据之前风险识别和风险进行评价与分析评价的结果并考虑风险利益攸关方的容忍度，对不同的风险事件选择最佳的对策组合。
（1）风险回避。当发生概率很大且后果损失也很大的项目或发生损失概率并不大，但一旦发生后的损失是灾难性的、无法弥补，并且没有有效的对策来降低风险的情况。应该采取放弃项目、放弃原有的计划或改变目标的方法，避免可能产生的潜在威胁。一般在项目的可行性研究报告、投资决策阶段对项目是否进行投资或投资方案的选择上应用。
（2）风险自留。项目风险保留在风险管理主体内部，分为非计划性自留风险和计划性自留风险。
非计划性自留风险是指风险是非计划性的，是由于风险管理人员的失误没有发现并且没有采取有效措施，以致风险发生后只好保留在风险管理主体内。非计划性风险自留对于工程风险管理是难免的，我们只能尽量减少而不能全部消除。
计划性风险自留是指有些项目风险是在把握机会的同时不可能回避的，且没有转移的可能性，企业别无选择，只能自留。它的计划性主要体现在自留水平和损失支付方式两个方面。
自留水平主要是指以哪方面作为保留标准对风险进行选择，一般是选择风险损失期望值小或较小的风险事件作为风险自留的对象。
损失支付方式对施工企业是为计划性风险自留提供解决风险所发生的费用，并对费用的安排提前做好计划。一般根据企业自身的管理体制和特点制定。
三、对风险管理的几点认识
（一）加强企业管理，设立风险管理部门
在建筑施工企业的组织形式和管理制度上进行适合本企业的创新，建立明晰和井然的工作秩序，使决策得以顺利、有效地实施。此外，组织形式应以矩阵式项目经理制为主体，设立相应的风险管理部门，在组织上建立以风险部门和风险经理为主体的监督机制。
（二）加强合同管理，注重合同谈判
施工企业的合同谈判人员应善于在合同中限制和转移风险，对可以免除责任的条款应研究透彻，切忌盲目接受业主的某种免责条款，达到风险在双方中合理分配。
（三）提升企业自身的竞争力是规避风险的关键所在
“工欲善其事，必先利其器”。施工企业要结合自身的技术优势和特点，开展技术创新，紧跟科技潮流，使企业的技术始终走在同行业的前列，并打响企业的牌子。依据企业自身的先进的技术水平，在经济活动中争取主导地位，降低企业冒险经营的概率同时扩大企业的利润水平。
五、结束语
篇13
【Abstract】Using the automatic driving process of urban sewage treatment project risk model， combining with the characteristics of sewage disposal engineering project financing， putting forward the model of urban sewage treatment project financing risk. Cognizing and distinguishing on urban sewage treatment project financing risk. Delphi analytic hierarchy process is used to quantitative analysis for getting urban sewage treatment project financing risk hierarchy， using fuzzy comprehensive evaluation model for its optimization research.
【Keywords】Urban sewage； Risk model； Financing； Costs； Process； Decision.
从城镇污水治理工程项目风险模型的各个阶段分析入手，结合城镇污水治理工程所处环境特点，及其本身存在问题特性，进行一次风险分析过程，找出风险分析的重点，构建适用于城镇污水治理工程项目风险模型，同时确定解决问题的风险技术方法。
1 城镇污水治理工程项目风险疏理
目前城镇污水项目的风险问题集中在融资项目风险、费用风险和工艺选择风险三个问题上，因此建立相应的融资、费用、工艺风险因素库。同时，依据事业环境因素、组织过程资产、项目范围说明书等制定城镇污水治理工程项目的初步风险分析规划。城镇污水治理工程项目风险梳理主要是应用风险搜集、风险规划会议和分析、头脑风暴法、、问卷调查法等风险技术得到风险因素库的。
2 城镇污水治理工程项目风险考究判别
风险的考究判别是整个风险分析过程中最基本的，最重要的环节。它需要考究风险产生的原因和存在的条件以及风险事件发生后的后果及影响，找出风险之所在和引起风险的主要因素，并对其后果做定性的估计。城镇污水工程的风险考究判别是多年来困扰该领域风险分析发展的一个难题。不过现在这个问题已经可以得到很好的解决，实质就是风险的定性判别的一个过程，只需运用风险技术方法对其进行具体的判别就可得到多个具有针对性的指标集，以确定风险之所在和引起的主要原因，方便对过做出定性估计。这一阶段是风险分析的根基，因此是管理的重点阶段。
由于本研究在建立了费用指标体系后，还要对指标进行评价，因此属于一个综合性的风险评价问题。污水处理工程费用涉及影响因素复杂，层次较多，而且评价问题中需要处理大量的模糊和不确定性信息，因此必须选择能够用于污水处理工程费用评价的方法。近年来，风险评价技术的理论研究与实践活动均有了很大的发展。评价方法先是从最初的评分评价、组合指标评价、综合指标评价法发展到模糊综合评判法、模糊数学法、层次分析法（TheAnalytic Hierarchy Process简称AHP）、贝叶斯网络推断法、灰色关联法等，发展方向日趋复杂化、数学化、多学科化。
通过对上述几种评价方法的比较可知，对于本研究所要评价的污水治理工程建设费用指标体系而言，层次分析法是最为合适的方法。因为层次分析法是建立在研究对象的指标层次结构基础上的，这正好符合本研究建立指标体系的要求。除此之外，层次分析法是将定性与定量相结合的评价方法，使决策者对复杂对象的决策思维过程条理化。应用层次分析法的整个过程是分解、判断与综合的过程。决策者对于污水治理工程费用的研究，也是基于通过分解费用组成，重新判断其重要程度，最终在建立新的更为准确的、更具有针对性的污水治理工程费用模型。以求最终实现对污水治理工程的成本费用控制，提高污水治理的环境经济效益。
AHP（Analytic Hierarchy process，AHP）法在实用中存在的主要问题是判断矩阵的一致性问题，这也是目前AHP理论研究的热点和难点。为此，把判断矩阵的一致性问题归结为一非线性优化问题，采用基于加速遗传算法（Real coding based Accelerating Genetic Algorithm ，简称RAGA）的层次分析法（该方法简称RAGA-AHP）。RAGA-AHP法使计算更加简便，解决了传统AHP法的判断矩阵的一致性问题。因此，本研究最终选定用RAGA-AHP法来进行污水治理工程建设费用指标体系的评价。
3 城镇污水治理工程项目风险详尽评析及对策
污水治理工程项目风险定量评析指在风险定性评析之后，对排序在前的、具有潜在重大影响的项目风险进行量化分析，定量评价风险概率和影响大小，以综合评估项目风险的整体水平。同时，定量评析可以帮助决策者尝试新的优化决策，为项目的建设运行提供优化方案，给国家、企业和个人带来更多的经济利益。这正是污水工程项目所迫切需要实现的目标。因此，风险的详尽评析是城镇污水治理工程风险分析的非常重要的阶段。希望借助此阶段的研究，提出城镇污水治理工程项目的融资风险、工艺选择的优化排序，提出适用于城镇污水治理工程的费用函数模型，以便指导实际，做出风险分析对策计划。
德尔菲―层次分析法评价模型具有较好的权威性，模糊综合评价法具有根据不同可能性解出多个层次的问题解，具备可扩展性，符合现代管理中的“柔性管理”思想的优点。对污水处理融资风险分为两次量化，第一次量化选择德尔菲层次分析法，将德尔菲法的优点与层次分析法的优点结合在一起，尽量规避不客观的评价分析；第二次的量化模型选择模糊综合评价法，由于本文正是希望将一些边界不太清楚，不易量化的指标定量化，因此选用此种方法评价。
本文选择单因素敏感性分析方法来进行污水治理工程建设费用的敏感性分析。单因素敏感性分析是就单个不确定因素的变动对研究对象的影响所作的分析。对于给定的条件，若输出函数值随变量的变化呈现出较大幅度的涨落，则称系统对这一变量是敏感的。灵敏度在数学上即表示为响应曲面方程式对这一独立变量的一阶偏导。在整个系统中，定量地估计由参数所导致的不确定性是很必要的。在分析方法上类似于数学上多元函数的偏微分，即在计算某个因素的研究对象的影响时，假定其它因素均不变。
应用不确定性的理论与方法，研究污水处理厂的方案论证阶段或可行性研究阶段工艺方案的优选、或设计阶段的工艺设计优化、以及投运之后的优化运行决策。这对改善城市污水处理厂的设计和运行，具有重要的现实意义和指导意义。由于灰色关联法以“部分信息已知，部分信息未知”的“小样本”、“贫信息”不确定性系统为研究对象，其主要特征为：系统元素信息不完全；结构信息不完全；边界信息不完全；运行机制与状态信息不完全。灰色关联法对样本的多少与样本有无明显分布规律没有严格的要求，数据预处理简单，计算量较小，实用性强，定性与定量结合，这些恰好可以弥补工艺选择问题的不足之处。因此，本研究采用灰色关联分析进行城镇污水治理工程的工艺选择优化研究。
城镇污水治理工程项目风险对策是指为项目目标增加实现机会，减少失败威胁而制定方案，决定应采取对策的过程。其基本思路是：通过借鉴前人经验找出主要风险因素的一些通常应对与预防措施，如：风险规避、风险转移、风险缓解、风险自留、风险利用、风险开拓等，再考虑业主的风险偏好及风险应对习惯，并以风险分析评价的结果为依据确定具体的应对措施。城镇污水治理工程风险分析对策需要制定风险对策计划，在组织层面能确认和指派相关个人或集体对认可的风险应对措施担负职责。风险对策计划是成功实现风险分析的关键，也是风险应对活动的前期工作，它需要提供应对风险的策略，过程及资源（如时间、资金、人员）等。这一阶段的主要技术方法是风险规避、风险转移、风险缓解、风险自留、风险利用、风险开拓等。
4 城镇污水治理工程项目风险模型建立
城镇污水治理工程项目风险策略实施，是指对已作出的污水治理工程的风险管对策计划的具体执行过程。按照制定的计划展开工作，确定这些计划是否可行，若可行，则在执行过程中评估其执行效能。对于所作计划的不合理部分做出反馈，以便调整管理计划。同时，在策略计划的实施过程中，要也注重判别、评析与追踪新的危机，以便及时做出应对措施。细化风险应对措施，实现消除或减轻风险的目标。在污水治理工程管理者协调人员与资源，执行计划，对污水治理工程的建设、运行维护全过程实施风险响应策略。
通过运用城镇污水治理工程项目风险模型对污水问题进行风险分析研究，发现城镇污水项目的风险分析重点是融资风险、费用风险和工艺优选问题，也确定了需要在风险的考究判别、详尽评析、管理对策等方面需要给予重点研究，并通过分析比较得出了各阶段比较适用的风险技术方法，最终得到了城镇污水治理工程项目风险模型如图2-3。
城镇污水治理工程项目风险模型是通过对污水问题的具体分析，运用城镇污水治理工程项目风险模型的管理过程而来的，因此，其具有与城镇模型的相同特征。即模型也可针对具体情况进行灵活运用。既可以应用于整个污水项目融资风险的管理，也可用于譬如费用控制和工艺选择这样的局部风险问题的管理，并据具体问题进行适当调整与改进。
图2-3 城镇污水治理工程项目风险模型
Fig. 2-3 Sewage treatment project risk model
5 结语
本章着重对造成城镇污水治理工程项目资金筹措难、成本控制难、工艺应用不合理等问题的原因进行了探究，从共性问题分析出其本质，进而寻求问题的解决途径。经过分析知城镇污水治理工程项目的管理问题、思维体系问题以及风险问题，可以通过建立风险模型来解决，因而通过项目管理理论、框架理论、风险管理思维、流程驱动技术和风险技术方法的参考分析，建立了城镇污水治理工程项目风险模型。结合城镇污水治理工程项目尤其自身的特点和存在问题的特殊性，经过具体细化分析，建立了城镇污水治理工程项目风险模型，拟据其解决城镇污水治理工程项目的融资、费用、工艺问题。
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